W jaki sposób w programie R2fk/księga i R2faktury będzie rozwiązany problem weryfikacji identyfikatora kontrahenta, którym jest rolnik ryczałtowy, a nabywca towarów wystawia za niego faktury VAT RR.
Rolnicy ryczałtowi są ustawowo zwolnieni z VAT, więc nie figurują w bazie Ministerstwa Finansów, pomimo iż nabywca produktów będący czynnym podatnikiem VAT może odliczać VAT z faktur RR. Zgodnie z art. 116 ust. 2 pkt 2) ustawy o VAT faktura RR powinna zawierać co najmniej numer identyfikacji podatkowej lub numer PESEL dostawcy i nabywcy i jeden z tych numerów znajduje się na wystawionej przez nabywcę fakturze.
Po imporcie z R2faktury do R2fk wszystkie dane sprzedawcy (rolnika), włącznie z NIP lub PESEL, są również importowane i drukowane w rejestrach VAT.
Podczas rozmowy z infolinią KIS JPK poinformowano mnie, że pliki JPK w przypadku rolników ryczałtowych w miejscu identyfikatora powinny zawierać słowo "brak" i polecono mi wysłać zapytanie na adres info.e-deklaracje@mf.gov.pl.
Zwracam się więc z prośbą do firmy Reset2 o kontakt z programistami MF, zasygnalizowanie problemu, uzyskanie stosownych informacji i wdrożenie do programów.
Czy, jeżeli takie rozwiązanie wysyłki struktury JPK miałoby zostać, to czy producent programu przewiduje, przed wysyłką JPK, automatyczne kasowanie identyfikatorów rolników rycz. umożliwiając tym samym zachowanie prawidłowości wysyłanych danych?
W chwili obecnej podczas weryfikacji kontrahenta (rolnika rycz.), który ma w programie wpisany PESEL/NIP pojawia się następująca informacja https://screenpresso.com/=7NZUc , którą za każdym razem muszę ignorować, żeby zatwierdzić księgowany dokument, a jest to bardzo uciążliwe - czy z tym też nie dałoby się coś zrobić?
Faktura RR a JPK_VAT
Ze względu na konstrukcję JPK-VAT Ministerstwo Finansów wymaga, aby każdy zapis wysyłany w formie JPK opatrzony był identyfikatorem kontrahenta.
Powinien być to NIP lub, w przypadku jego braku, może być to słowo "BRAK".
O zagadnieniu szerzej rozmawiamy w poniższym temacie
Powinien być to NIP lub, w przypadku jego braku, może być to słowo "BRAK".
O zagadnieniu szerzej rozmawiamy w poniższym temacie