odliczenie 50% vat

Napisz jakie masz sugestie oraz pytania odnośnie działania programów R2fk, R2księga, R2środki, R2środkiPRO i R2środkiSBO. Możesz tu także zgłaszać wszelkie błędy, usterki czy nieprawidłowości nieopisane w części FAQ, z którymi spotkałeś się podczas pracy z programami.
jedrzejo1
Posty: 40
Rejestracja: śr, 25 sierpnia 2010 22:49

odliczenie 50% vat

Post autor: jedrzejo1 » czw, 08 lutego 2018 16:44

dlaczego po wprowadzeniu F4 Samochód firmowy koszty rozbija na 3 pozycje
1 połowa netto vat do odliczenia
2 połowa netto vat nie mozna odliczyć
3 vat w koszty
a w ksiedze zakupów pokazuje cały vat?
Awatar użytkownika
Edzia
 
Posty: 122
Rejestracja: wt, 10 listopada 2015 8:47
Lokalizacja: SYMFONIA sp. z o.o.
Kontakt:

Post autor: Edzia » pn, 12 lutego 2018 10:28

W przypadku zakupu lub poniesienia kosztów związanych z użytkowaniem samochodów osobowych bez prawa do pełnego odliczenia VATu możemy odliczyć 50% kwoty VAT.

SAMOCHÓD FIRMOWY

Wpis w programie odpowiadający takiemu zdarzeniu powinien składać się z trzech pozycji:

1. część, od której możemy odliczyć VAT, czyli wartość netto, którą należy samodzielnie obliczyć, aby uzyskać kwotę VAT w maksymalnej wysokości do odliczenia, wpisujemy do księgi w kolumnie 13 - pozostałe wydatki (w przypadku kosztów) lub w kolumnę ST - środki trwałe (w przypadku zakupu), zaznaczając cel so

2. część, od której nie możemy odliczyć VAT, czyli różnicę pomiędzy kwotą netto z całej faktury a kwotą netto pierwszego wpisu, wpisujemy również do kolumny 13 (w przypadku kosztów) lub w kolumnę ST (w przypadku zakupu), ale jako cel zaznaczamy bl. Dzięki tak określonemu celowi VAT od tej części kwoty zostanie wykazany na rejestrze VAT w kolumnie Pojazdy sam..

3. VAT, którego nie możemy odliczyć, czyli kwotę VAT z drugiego wpisu, wpisujemy również w koszty, czyli jako netto do kolumny 13 (w przypadku kosztów) lub w kolumnę ST (w przypadku zakupu), wybierając stawkę np co oznacza, że ta kwota w ogóle nie pojawi się w rejestrze VAT.


Czy kwota netto od zakupu lub leasingu samochodu osobowego ma być wykazywana na deklaracji VAT-7 (w części D.2 "Nabycie towarów i usług oraz podatek naliczony...") oraz w rejestrze zakupów VAT w całości, czy tylko w części proporcjonalnej do odliczanego podatku VAT (max 50%). Można zaznaczyć wg własnego uznania, gdyż są różne interpretacje sposobu wykazywania tej kwoty na deklaracji. Domyślnie pole “Całe netto od zakupu/leasingu samochodu osobowego na deklaracji VAT “ jest wyłączone, czyli netto wykazywane jest proporcjonalnie do odliczonego vatu.
Aby zaznaczyć to pole (Całe netto od zakupu/leasingu samochodu osobowego na deklaracji VAT ) należy wejść w głównym oknie programu, w Ustawienia\Konfiguracja\Księga.
ODPOWIEDZ