dlaczego po wprowadzeniu F4 Samochód firmowy koszty rozbija na 3 pozycje
1 połowa netto vat do odliczenia
2 połowa netto vat nie mozna odliczyć
3 vat w koszty
a w ksiedze zakupów pokazuje cały vat?

W przypadku zakupu lub poniesienia kosztów związanych z użytkowaniem samochodów osobowych bez prawa do pełnego odliczenia VATu możemy odliczyć 50% kwoty VAT.

SAMOCHÓD FIRMOWY

Wpis w programie odpowiadający takiemu zdarzeniu powinien składać się z trzech pozycji:

1. część, od której możemy odliczyć VAT, czyli wartość netto, którą należy samodzielnie obliczyć, aby uzyskać kwotę VAT w maksymalnej wysokości do odliczenia, wpisujemy do księgi w kolumnie 13 - pozostałe wydatki (w przypadku kosztów) lub w kolumnę ST - środki trwałe (w przypadku zakupu), zaznaczając cel so

2. część, od której nie możemy odliczyć VAT, czyli różnicę pomiędzy kwotą netto z całej faktury a kwotą netto pierwszego wpisu, wpisujemy również do kolumny 13 (w przypadku kosztów) lub w kolumnę ST (w przypadku zakupu), ale jako cel zaznaczamy bl. Dzięki tak określonemu celowi VAT od tej części kwoty zostanie wykazany na rejestrze VAT w kolumnie Pojazdy sam..

3. VAT, którego nie możemy odliczyć, czyli kwotę VAT z drugiego wpisu, wpisujemy również w koszty, czyli jako netto do kolumny 13 (w przypadku kosztów) lub w kolumnę ST (w przypadku zakupu), wybierając stawkę np co oznacza, że ta kwota w ogóle nie pojawi się w rejestrze VAT.


Czy kwota netto od zakupu lub leasingu samochodu osobowego ma być wykazywana na deklaracji VAT-7 (w części D.2 "Nabycie towarów i usług oraz podatek naliczony...") oraz w rejestrze zakupów VAT w całości, czy tylko w części proporcjonalnej do odliczanego podatku VAT (max 50%). Można zaznaczyć wg własnego uznania, gdyż są różne interpretacje sposobu wykazywania tej kwoty na deklaracji. Domyślnie pole “Całe netto od zakupu/leasingu samochodu osobowego na deklaracji VAT “ jest wyłączone, czyli netto wykazywane jest proporcjonalnie do odliczonego vatu.
Aby zaznaczyć to pole (Całe netto od zakupu/leasingu samochodu osobowego na deklaracji VAT ) należy wejść w głównym oknie programu, w Ustawienia\Konfiguracja\Księga.